—2017年4月28日在市四届人大常委会第四次会议上

市财政局局长   文  纲

主任、各位副主任，各位委员：

我受市人民政府委托，现就提请市四届人大常委会第四次会议审议的武威市2016年市级财政预算调整方案（草案）的议案作如下说明，请予审议。

一、调整预算的主要原因

2016年营改增试点全面推开后，中央和省上对财政体制进行了调整（从2016年5月1日起，增值税由中央75%、市区25%调整为中央50%、省级15%、市区35%；改征增值税和补缴营业税由省级30%、市区70%调整为中央50%、省级15%、市区35%）。根据省上调整方案，结合我市实际，市级对市区财政管理体制进行了调整（从2016年5月1日起，凉州区实现的增值税、改征增值税和补缴营业税，在中央50%、省级15%分享后，市区各分享17.5%；城市维护建设税由市区7∶3改为3∶7，其他税种分享比例不变）。体制调整后，造成市级税收收入比年初预算数减少。同时，根据全市经济社会事业发展重点，为落实机关事业单位人员工资调整政策，支持甘肃（武威）国际陆港建设，落实入园工业项目和“小升规”企业固定资产贷款贴息政策等，需要市级财政给予保障，新增一些必要支出。受以上因素影响，2016年市级财政收支预算发生了一些变动，需要对市级预算进行调整。

二、收入预算调整情况

因营改增后财政体制调整，造成市级收入较年初预算数减少。根据《预算法》有关规定，建议2016年市级一般公共预算收入由77795万元调整为75991万元，调减1804万元。收入短收造成的支出缺口由上级补助弥补。

三、支出预算调整情况

因落实上级有关政策规定、支持重点项目建设等因素，市级新增部分刚性支出。根据《预算法》有关规定，建议2016年市级一般公共预算支出新增1.9亿元，其来源为：新增一般性转移支付8589万元，动用预备费2800万元，调整年初预算项目7576万元。

主要支出项目是：甘肃（武威）国际陆港建设资金1.4亿元，落实2016年调整工资政策1210万元，入园工业项目和“小升规”企业固定资产贷款财政贴息1651万元，消防车辆购置经费515万元，关闭小煤矿、戒毒所强制隔离项目等市级配套514万元，残疾人就业保障金262万元，防汛物资储备、首届政府质量奖、综合派驻纪检组办公设备购置等专项813万元。

根据上级清理盘活财政存量资金有关规定，2016年市级通过清理盘活财政存量资金，安排支出1.22亿元。主要支出项目是：安排市级扶贫专项补助资金960万元，贫困村互助金市级配套7230万元，美丽乡村建设市级配套1600万元，村级公益事业一事一议财政奖补资金330万元，按原项目资金用途继续安排2054万元。

以上说明，请予审议。